Faizsiz Finans Kurumlarında Yönetişim

İÇİNDEKİLERKISALTMALAR1. GİRİŞ2. FIKHİ YÖNETİŞİM KAVRAMI2.1. İslami Finansın Temelleri2.1.1. İslam Hukukunun Kaynakları2.1.2. Finansla İlgili Temel İslami İlkeler ve Yasaklar2.1.2.1.Tefecilik ve faiz (Riba) yasağı2.1.2.2. Spekülasyondan kazanç elde etme yasağı (Maysir) 2.1.2.3. Ticari işlemlerde belirsizlik (Garar) olması2.1.2.4. İzin verilen amaçların olması (Helal)2.1.2.5. Paradan para kazanma yasağı2.2. Geleneksel Perspektiften Kurumsal Yönetişim Kavramı2.2.1. Kurumsal Yönetişimin Rolü2.2.2. Kurumsal Yönetişim Sistemleri2.2.2.1. Anglo-sakson model2.2.2.2. Avrupa modeli2.2.3. Geleneksel Finans Kurumlarında Kurumsal Yönetişimin Kilit Katılımcıları2.3. İslami Perspektiften Kurumsal Yönetişim2.3.1. İslami Dünya Görüşü2.3.1.1. Tevhid (İlahi Birlik)2.3.1.2. Hilafet (Vekillik)2.3.1.3. Adalah (Adalet)2.3.2. Fıkhi Yönetişim Sistemlerinin Kavramsal Çerçevesi2.3.2.1. "Şirket" tanımı2.3.2.2. "Yönetişim" tanımı2.3.2.3. Fıkhi yönetişimin tanımlanması2.3.3. Faizsiz Finans Kurumlarına Özel Kurumsal Yönetişimin Gerekliliği2.3.3.1. Faizsiz finansa özgü riskler ve risk yönetimi2.3.3.1.1. Fıkhi uyum riski ve fıkhi arbitraj2.3.3.1.2. Likidite riski2.3.3.1.3. Kredi riski2.3.3.1.4. Ticari risk2.3.3.1.5. Operasyonel risk2.3.3.1.6. Tercih riski2.3.3.1.7. Diğer riskler2.3.4. Fıkhi Yönetişimin Gelişimi2.3.4.1. 20. yüzyıl öncesi- fıkhi yönetişimin yokluğu2.3.4.2. 20. Yüzyıl sonrası – fıkhi yönetişimin çıkış dönemi2.3.4.2.1. Aşama I: 1970 öncesi dönem2.3.4.2.2. Aşama II: 1970 sonrası dönem2.3.5. Fıkhi Yönetişim Yaklaşımları2.3.5.1. Tevhid epistemolojisi ve şuratik süreç yaklaşımı2.3.5.2. Paydaş odaklı yaklaşım2.3.6. Fıkhi Danışma Kurulları2.3.7. “Fıkhi Danışma Kurul”larının Kurumsallaşması2.3.8. Fıkhi Danışma Kurulunun Rolü2.3.9. Fıkhi Danışma Kurulu Modelleri2.3.9.1. Dahili fıkhi danışma kurulları2.3.9.1.1. Faizsiz finans kurumu düzeyindeki fıkhi danışma kurulları2.3.9.1.2. Tüm grup için merkezi fıkhi danışma kurulu2.3.9.2. Harici fıkhi danışma kurulları2.3.9.2.1. Ulusal fıkhi danışma kurulları2.3.9.2.2. Uluslararası fıkhi danışma kurulları2.3.9.2.3. Fıkhi danışmanlık firmaları2.3.9.2.4. Fıkhi danışmanlık rollerini üstlenen kişiler2.4. Uluslararası Standart Belirleme Ajansları2.4.1. AAOIFI ve Yönetişim Standartları2.4.2. IFSB ve Kılavuz İlkeleri2.5. Uluslararası Satandartlar Kapsamında Fıkhi Yönetişim Süreci2.5.1. Fıkhi Yönetişimin İç Unsurları2.5.1.1. Fıkhi danışma kurulları2.5.1.1.1. Atama2.5.1.1.2. Kompozisyon2.5.1.1.3. Yeterlilik2.5.1.1.4. Mesleki ilkeler2.5.1.1.5. Bağımsızlık2.5.1.1.6. Görev ve yetki2.5.1.1.7. Çalışma usulü2.5.1.1.8. Fıkhi uygunluk incelemesi2.5.1.1.9. Raporlama2.5.1.2. Fıkhi uyum fonksiyonu2.5.1.3. Fıkhi iç denetim2.5.2. Fıkhi Yönetişimin Dış Unsurları2.5.2.1. Fıkhi dış denetim2.5.2.2. Merkezi fıkhi danışma kurulu2.6. Fıkhi Yönetişime Dair Sorunlar2.6.1. Bağımsızlık2.6.2. Yeterlilik, Çıkar Çatışması ve Gizlilik2.6.3. Açıklama ve Şeffaflık2.6.4. Fıkhi Uyum / Fıkhi Temel2.6.5. Tutarlılık2.6.6. Fıkhi Danışma Kurullarının Yetki Çatışması3. FIKHİ YÖNETİŞİM SİSTEMİ ÜLKE UYGULAMALARI3.1. Düzenleyici Perspektiften Fıkhi Yönetişim Modelleri3.1.1. Reaktif Yaklaşım3.1.2 Pasif Yaklaşım3.1.3. Minimalist Yaklaşım3.1.4. Proaktif Yaklaşım3.1.5. Müdahaleci Yaklaşım3.2. Örnek Ülke Uygulamaları3.2.1. Malezya3.2.1.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.1.2. Fıkhi yönetişim çerçevesi3.2.2. İngiltere3.2.2.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.2.2. Fıkhi yönetişim çerçevesi3.2.3. Körfez İşbirliği Konseyi (KİK) Ülkeleri3.2.3.1. Bahreyn3.2.3.1.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.3.1.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.3.2. Birleşik Arap Emirlikleri3.2.3.2.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.3.2.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.3.3. Kuveyt3.2.3.3.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.3.3.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.3.4. Suudi Arabistan3.2.3.4.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.3.4.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.3.5. Katar3.2.3.5.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.3.5.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.3.6. Umman3.2.3.6.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.3.6.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.4. Sudan3.2.4.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.4.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.5. Pakistan3.2.5.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.5.2. İslami yönetişim çerçevesi3.2.6. Nijerya3.2.6.1. Düzenlemelere genel bakış3.2.6.2. İslami yönetişim çerçevesi3.3. Düzenleyici Sorunlar3.3.1. Fıkhi Kararların Hukuki Durumu3.3.2. Mahkeme Yargı Yetkisi3.3.3. Fıkhi Karar Farklılıkları3.3.4. Fıkhi Kurulun İcra, Danışmanlık ve Denetleme Rolleri4. TÜRKİYE’DE FIKHİ YÖNETİŞİM4.1. Faizsiz Finansın Gelişimi4.1.1. 2002 Yılı Öncesi Faizsiz Finans Dönemi (1913-2002) 4.1.1.1. Adapazarı İslami Ticaret Bankası (1913)4.1.1.2. Devlet Sanayi ve İşgücü Yatırım Bankası (1975) 4.1.1.3. Özel finans kurumları (1984) 4.1.2. 2002-2014 Yılları Arası Faizsiz Finans Dönemi4.1.3. 2014 Yılı Sonrası Faizsiz Finans Dönemi4.2. Faizsiz Finans Kurumlarında Kurumsal Yönetişim4.2.1. Danışma Kurulu4.2.2. Danışma Komiteleri4.2.3. Fıkhi Denetim4.2.4. Kurumsal Düzenlemelerin DeğerlendirilmesiKAYNAKLAR